Процедура формування звітності

Об'єднана звітність ПДФО та ЄСВ діє з 01.01.2011. Відповідно до п.п. 9 п. 9 розд. V Порядку, якщо платником не подавався Розрахунок за попередній звітний (податковий) період, такий платник податків зобов’язаний подати Розрахунок у поточному звітному (податковому) періоді за формою, що діє на день подання такого розрахунку.

Модуль Об'єднана звітність ПДФО та ЄСВ розміщений у розділі Звітність – Об'єднана звітність ПДФО та ЄСВ.

У відкритому вікні представлені всі документи об'єднаної звітності.

Натисніть на рисунок, щоб збільшити

Зверніть увагу!

Квартальна звітність версії 09 формується у періодах Квартал до 01.01.2025 року. Податковий розрахунок за IV квартал 2024 року подається у термін, визначений для квартальної звітності (тобто до 10 лютого 2025 року) за формами версії 09, затвердженими Наказом №4.

Починаючи з 2025 року формується та подається пакет місячної звітності J0500110 (версія 10).

Для зручності користувачів у модулі збережена можливість переглядати старі квартальні звіти попередніх версій (06, 07, 08, 09), для чого у фільтрі Період оберіть відповідний квартал та рік. У модулі буде відображено пакет квартальної звітності у обраному періоді.

Наприклад

Натисніть на рисунок, щоб збільшити

Об'єднана звітність містить:

Процедура формування документів розпочинається з вибору звітного періоду на панелі інструментів. Всі таблиці та звіти, які Ви відкриватимете далі, будуть створюватися у заданому звітному періоді, наприклад:

Для створення та заповнення додатку виділіть його у реєстрі та оберіть один із способів:

•	натисніть на кнопку на панелі інструментів.

Програма запропонує ввести номер Розрахунку та обрати його тип:

Оберіть Тип розрахунку:

Звітний - подається за звітний (податковий) період перший раз. Розрахунок з типом Звітний, який прийнятий контролюючим органом та пройшов всі контролі, у тому числі під час завантаження до Реєстру страхувальників та до Реєстру застрахованих осіб, залишається чинним під час прийняття контролюючим органом наступного Розрахунку за такий звітний (податковий) період;

Звітний новий - подається наступним за звітний (податковий) період до закінчення граничного строку подання з даними про уточнення в сумах нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, єдиного внеску та/або реквізитах. Подається у разі виявлення помилок у сумах нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, єдиного внеску та містить виключно коригування даних на підставі інформації з попередньо поданих за такий звітний (податковий) період Звітів з типом Звітний або Звітний новий, як передбачено порядком коригування даних Розрахунку (додатків);

Уточнюючий - подається після закінчення граничного строку подання для відповідного звітного (податкового) періоду з даними про уточнення в сумах нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, єдиного внеску та/або реквізитах. Подається у разі виявлення помилок у сумах нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, єдиного внеску у Розрахунку та/або в сумах нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, єдиного внеску або реквізитах у рядках додатків до Розрахунку та містить виключно коригування даних на підставі інформації з попередньо поданих за минулий звітний (податковий) період Розрахунків, як передбачено порядком коригування даних Розрахунку (додатків).

Створені пакети звітів будуть відображатися у таблиці окремими рядками:

Натисніть на рисунок, щоб збільшити

Номер розрахунку вказаний у колонці Найменування перед назвою Розрахунку.

Якщо Ви помилково створили звіт, який не повинні подавати або ж у поточному періоді звіт не заповнюється через відсутність даних, його потрібно видалити.

Для видалення помилкового звіту виділіть його курсором миші в таблиці та виконайте команду Файл - Видалити (аналогічно – кнопка на панелі інструментів модуля або сполучення клавіш SHIFT+Delete). Звіт переміщується в Корзину.

Зверніть увагу, при видаленні Розрахунку, видаляється весь пакет звітів.